Ce cours permet à l'étudiant d'acquérir les connaissances nécessaires à la réalisation des objectifs de retraite d'un particulier et d'effectuer une planification successorale.

L'introduction à la retraite et à la planification successorale; les régimes gouvernementaux de pension et de retraite; les régimes privés (individuels et collectifs) de retraite; la planification de la retraite; les aspects fiscaux de la retraite; les fiducies entre vifs et testamentaires; les testaments et legs; les décisions applicables avant ou suite au décès d'un particulier; la planification successorale; les aspects fiscaux au décès et planification post mortem.